国税ふたば活用法と税務担当者の相談効率化の限界

国税ふたばの活用と限界

ふたばに複雑な質問をしても明確な回答は得られません。

この記事のポイント

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24時間利用可能なAI相談窓口

国税庁のチャットボット「ふたば」は土日夜間も対応し、確定申告・年末調整・インボイス制度の基本的な質問に即座に回答

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対応範囲と回答精度の制約

過去年分や複雑な個別事例には非対応で、一般的な質問に限定されるためAIの限界を理解した使い方が必要

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電話相談との効果的な使い分け

ふたばで基本確認を済ませてから電話相談や税理士に相談することで、相談時間とコストを削減可能

このページの目次

国税ふたばの活用と限界

国税ふたばとは何か

国税庁が運営する税務相談チャットボット「税務職員ふたば」は、AI（人工知能）を活用した自動会話プログラムです。名前の由来は「二人で会話する」と「若葉」から来ており、税務の基本的な質問に自動で回答します。

参考）https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/chatbot/index.htm

このシステムは24時間365日利用可能で、メンテナンス時間を除いていつでもアクセスできます。土日や夜間でも税務署の営業時間を気にせず質問できるのが特徴です。

参考）【令和7年分】確定申告のやり方が分からないなら、国税庁公式の…

対応している税目は所得税の確定申告、年末調整、消費税のインボイス制度の3つに限定されています。質問方法はメニューから選択する方式と、フリーワードで入力する方式の2通りがあります。

つまり直感的な操作で利用できるということです。

参考）現職税務職員のふたばさんに国税OB税理士がいろいろ質問してみ…

国税ふたばの対応範囲と制限事項

ふたばが対応できるのは最新年分の税務に関する一般的な質問のみです。過去の年分には対応しておらず、令和7年分の所得税確定申告に関する相談は2026年1月から開始されました。

参考）税務相談チャットボット「ふたば」令和7年分所得税の対応開始…

日本国内の居住者に適用される所得税を前提としているため、非居住者や特殊な税務案件には答えられません。また、すべての質問に対応しているわけではなく、問い合わせが多い事項に限定されています。

参考）チャットボット（ふたば）に質問する(国税庁)

複雑な個別事例や専門的な判断が必要なケースでは、明確な回答が得られない可能性が高いです。チャットボットはあくまで基本的な税務知識の確認ツールとして位置づけられています。

これが原則です。

国税ふたば活用による税務担当者のメリット

税務担当者にとって最大のメリットは、相談にかかる時間の削減です。国税相談専用ダイヤルへの電話では、固定電話から9.35円/3分、携帯電話からは132円/3分の通話料がかかります。

参考）https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/shirabekata/9200.htm

ふたばを使えば通話料ゼロで、かつ待ち時間なく即座に回答が得られます。反応速度が非常に速く、タックスアンサーや質疑応答事例で調べるより格段に早く目的の情報に到達できます。

確定申告期間中は税務署への電話が集中するため、ふたばで基本的な疑問を解消してから電話相談に進むことで、相談時間を短縮できます。

業務効率化につながる手段です。

📞 参考リンク：国税庁の相談窓口について
税についての相談窓口

国税ふたばの限界と電話相談への切り替え判断

ふたばで解決できない質問には、国税相談専用ダイヤルや所轄税務署への電話相談が必要です。税務署への電話は音声案内「2」を選択することで直接税務署につながります。

参考）http://tochizei.com/content/files/202310kokuzei.pdf

確定申告時期は事前予約制を採用している場合があるため、国税庁ホームページで予約方法を確認してください。チャットボットで3回以上質問しても明確な答えが得られない場合は、電話または対面相談に切り替える判断基準になります。

個別の取引内容や複雑な控除の適用判断については、最初から税理士への相談を検討する方が効率的です。どういうことでしょうか？AIは一般論しか答えられないため、あなたの会社特有の状況には対応できないからです。

国税ふたば利用時の効果的な質問テクニック

質問する際は、できるだけ具体的なキーワードを含めることが重要です。「医療費控除」「住宅ローン控除」「e-Tax」など、固有名詞を使うと的確な回答が得られやすくなります。

参考）確定申告で困ったら…「ふたば」に相談してみた｜中山圭子

フリーワード入力では、質問を短く簡潔にまとめるのがコツです。長文や複数の疑問を同時に入力すると、AIが質問の意図を正確に理解できない可能性があります。1つの質問につき1つのトピックに絞ってください。

メニュー選択方式を使えば、階層的に質問を絞り込めるため、初めて利用する方でも迷わず目的の情報にたどり着けます。

厳しいところですね。

ふたばの言葉は堅苦しく、お役所的な表現が多いため、回答を読み解く際は専門用語の意味を別途確認する必要があります。

📱 参考リンク：ふたばへのアクセス方法
チャットボット(ふたば)に質問する

確定申告期間における国税ふたばの役割

令和7年分の所得税確定申告期間は、令和8年(2026年)2月16日(月)から3月16日(月)までです。この期間中、税務署や電話相談センターは混雑が予想されます。

参考）確定申告はいつからいつまで？対象期間と期限を過ぎた場合の対応…

ふたばは令和7年分の所得税確定申告に関する相談対応を2026年1月から開始しており、申告期間前から事前準備に活用できます。医療費控除や住宅借入金等特別控除など、問い合わせが多い項目を中心に対応しています。

申告期限を過ぎると無申告加算税や延滞税が発生し、青色申告特別控除は10万円に減額されるリスクがあります。ふたばで提出書類や手続きの流れを事前確認しておけば、期限内申告の確実性が高まります。

つまり期限管理が重要です。

税務担当者が知っておくべき独自視点

ふたばの導入により、税理士や税務職員の仕事が将来不要になるという議論がありますが、現時点では基本的な質問への回答に限定されています。AIは一般的な税法の解釈を示すことはできても、個別具体的な税務判断や税務調査対応、節税提案などは人間の専門家にしかできません。

税務担当者にとってふたばは、自身の知識を補完し業務効率を上げるツールとして位置づけるべきです。簡単な疑問はふたばで即座に解消し、複雑な案件には税理士の専門知識を活用する使い分けが理想的です。

また、ふたばの回答内容はあくまで一般的な情報提供であり、法的な確定判断ではありません。最終的な税務判断においては、税理士または税務署に相談することが推奨されています。

これは必須です。

参考）国税庁のチャットボット(ふたば)に質問する

さらに、ふたばは令和2年から段階的に導入され、対応範囲が徐々に拡大してきました。今後も対応できる税目や年分が増える可能性があるため、定期的に機能更新をチェックすることで、より幅広い業務に活用できます。

使えそうですね。

参考）国税庁の税務相談チャットボット「税務職員ふたば」が確定申告に…

💡 ふたば活用のポイント