株式譲渡所得税 計算 シュミレーション 利益 損失 税率

株式譲渡所得税 計算 シュミレーション 方法 税率

あなたは損失出すと税金0円と思うと翌年20万円損します

株式譲渡所得税 計算 シュミレーション 基本 計算方法

株式譲渡所得税は「売却益×税率」で計算されます。税率は所得税15%、住民税5%、復興特別所得税0.315%で合計20.315%です。例えば10万円の利益が出た場合、約2万315円が税金になります。つまり約2割引かれます。
結論はシンプルです。

ただし、実際の計算では取得費や手数料も差し引きます。例えば100万円で購入し、120万円で売却、手数料が1万円なら利益は19万円です。この19万円に対して課税されます。ここが重要です。

見落としやすいのが取得費の計算方法です。平均取得単価や移動平均法など証券会社ごとに管理されています。〇〇が基本です。

株式譲渡所得税 計算 シュミレーション 損益通算 と 繰越控除

株式投資では損益通算が非常に重要です。同じ年の利益と損失を相殺できるため、税金を大きく減らせます。例えばA株で+50万円、B株で-30万円なら課税対象は20万円です。つまり差額だけです。

さらに損失は翌年以降3年間繰り越せます。例えば今年-100万円なら、翌年の利益100万円と相殺でき、税金はゼロになります。ここが節税の核心です。

ただし確定申告が必須です。これを忘れると繰越できません。〇〇は必須です。

税務の基本は国税庁が明確に示しています（損益通算の条件・繰越控除の詳細）
国税庁：株式等の譲渡損失の繰越控除の解説

株式譲渡所得税 計算 シュミレーション 特定口座 と 一般口座 違い

証券口座の種類で手間と税務が変わります。特定口座（源泉徴収あり）なら証券会社が自動で税金を計算し、納税まで完了します。放置でOKです。

一方、一般口座では自分で計算し確定申告が必要です。取引が多いとかなり手間です。数十件でも面倒です。

さらに特定口座（源泉徴収なし）を選ぶと、自分で納税する必要があります。利益が出ているのに納税を忘れると延滞税が発生します。これは避けたいです。

〇〇に注意すれば大丈夫です。

株式譲渡所得税 計算 シュミレーション 具体例 シミュレーション

実際の数字で考えると理解しやすくなります。例えば以下のケースです。
・A株：+80万円
・B株：-50万円
・手数料：合計2万円

この場合、課税対象は80万-50万-2万で28万円です。税額は約5万6千円になります。これが現実です。

もし損益通算しなければ、80万円に課税され約16万円の税金です。差額は約10万円。これは大きいです。

つまり通算が鍵です。

こうした計算は手動でも可能ですが、ミスが出やすいです。複雑な取引が多い場合は、証券会社の年間取引報告書を確認するだけで十分です。これが現実的です。

株式譲渡所得税 計算 シュミレーション 意外な落とし穴 二重課税回避

意外と知られていないのが配当との関係です。配当金と株の損失は「申告分離課税」を選べば損益通算できます。これで税金が戻るケースがあります。意外ですね。

例えば配当で10万円受け取り、株で-10万円の損失があれば、税金がほぼ戻る可能性があります。知らないと損です。

ただし総合課税を選ぶと通算できません。ここで選択ミスが起きます。〇〇が条件です。

この判断は年収や控除によって変わるため、無料の税額シミュレーションツール（国税庁の確定申告書作成コーナーなど）で試算するのが安全です。複雑なケースの確認というリスクに対して、正確な税額把握を狙い、公式ツールで試算するという行動が最適です。これなら違反になりません。